ISA의 모든 것 (뜻, 개설 자격, 조건, 종류, 입금 한도, 추가 팁)

금융용어 정리 10. ISA의 모든 것 (뜻, 개설 자격, 조건, 종류, 입금 한도, 추가 팁)

 

 

 

 

[목차]

- ISA 뜻

- ISA 계좌 개설 자격과 조건

- ISA 계좌 종류

- ISA 계좌 입금한도

- ISA 계좌로 세액공제 많이 받는 법

 

 

 

ISA 뜻

 

출처: 네이버 지식백과 (www.terms.naver.com)

 

ISA를 네이버에 검색하면 다음과 같은 의미가 나옵니다. 사전의 의미는 정확하지만, ISA를 처음 접하시는 분들은 이해가 쉽지 않을 것이라 생각합니다. 상품에 투자해서 목돈을 모으기 적합하고, 서민형 계좌와 일반형 계좌로 나누어진다고 하는데, 정확히 ISA라는 것은 무엇일까요?

 

먼저 ISA (Individual Savings Account)는 우리말로 개인종합자산이라고 하며, 계좌에 돈을 넣은 뒤 투자를 자유롭게 본인 스타일대로 할 수 있게 하고, 추후에 자산을 현금화시킬 때 세금을 깎아주는 혜택을 주는 계좌를 의미합니다. 여기서 자유롭게 투자를 할 수 있다는 것은, 예금, 적금, 국내 주식, ETF, ELS, RP, 펀드, 리츠 등 말 그대로 다양한 상품에 마음대로 투자를 할 수 있음을 말합니다. 2016년도에 서민들을 타깃으로 하여 만들어진 계좌로, 한 마디로 "금융 상품 구매 + 세제혜택(세금을 깎아 줌)" 크게 두 가지 특징을 가지는 계좌입니다. 자유롭게 입출금이 가능한 계좌이며, 계좌이기 때문에 엄밀히 말해서 "ISA를 매수한다"라는 것은 틀린 표현이고, "ISA에서 펀드를 매수한다"가 옳은 표현입니다.

 

 

 

 

ISA 계좌 개설 자격과 조건

 

ISA 계좌 개설 자격과 방법은 다음과 같습니다.

 

1. 만 19세 이상부터 계좌 개설 가능 (단 15~19세도 근로소득이 있을 시, 개설 가능)

 

2. 금융소득종합과세자는 계좌 개설 불가능

* 금융소득종합과세자란?

이자와 배당이 합쳐서 1년에 2000만원 이상인 사람을 의미함.

 

3. 1인당 전 금융회사에서 단 1개만 개설 가능

Ex. A증권사에서 ISA를 개설했다면, B증권사 C증권사 D증권사 등 다른 증권사에서 ISA 계좌 개설이 불가능.

 

 

ISA 계좌의 조건은 다음과 같습니다.

 

1. 3년 이상 계좌를 유지해야 함.

 

2. 입출금이 자유로워서 원금을 수시로 뺄 수 있지만, ISA 계좌 자체는 해지하지 않고 3년 이상 가지고 있어야 함.

 

3. 만약 3년 이전에 ISA 계좌 해지 시, 세제혜택은 사라지고, 투자 수익에 본래의 세금인 15.4%를 부과하게 됨.

 

 

 

 

ISA 계좌 종류

 

ISA 계좌는 두 가지 기준에 따라 분류가 가능합니다.

 

먼저, "계좌 개설 대상"을 기준으로 분류할 수 있습니다.

 

1. 서민형 ISA 계좌

 

서민형 ISA 계좌는 소득 5000만원 이하의 근로자 또는 3500만원 이하의 사업자만이 개설이 가능합니다. 3년간의 투자 수익과 투자 손실을 합친 최종 투자 결과 금액에 대해서 400만원까지 비과세를 해줍니다. 400만원 이상의 금액에 대해서는 9.9%의 과세를 합니다. 뒤이어 설명드릴 일반형 ISA 계좌보다 세제혜택이 더 큽니다.

 

2. 일반형 ISA 계좌

 

일반형 ISA 계좌는 소득에 따른 개설 조건이 따로 없지만, 세제혜택은 서민형 ISA 계좌보다는 적습니다. 3년간의 투자 수익과 투자 손실을 합친 최종 투자 결과 금액에 대해서 200만원까지 비과세를 해줍니다. 200만원 이상의 금액에 대해서는 9.9%의 과세를 합니다.

 

 

그다음으로, "운용 방식 기준"을 기준으로 분류할 수 있습니다.

 

1. 신탁형 ISA 계좌

 

신탁형 ISA 계좌는 운용을 계좌 주인인 우리가 스스로 합니다. 우리가 원하는 금융 상품을 자유롭게 담을 수 있습니다. 위탁 계좌와 비슷하다고 볼 수 있으며, 우리가 직접 선택해서 담기 때문에, 따로 드는 비용 없이 금융 상품별 비용만을 그대로 지불합니다.

* 위탁계좌란?

계좌에 돈을 넣고, 주식 등 대부분의 금융상품을 구매 가능하게 하는 계좌

 

2. 일임형 ISA 계좌

 

일임형 ISA계좌는 이름에서부터 알 수 있듯이, 운용을 증권사에게 일임하여 증권사가 운영을 하게 됩니다. 따라서 구매하는 금융 상품별 비용뿐 아니라, 보수를 증권사에 추가로 지불해야 합니다.

 

3. 중개형 ISA 계좌

 

중개형 ISA 계좌는 신탁형 ISA 계좌인데, 매매 가능한 금융 상품에 국내 주식이 포함되어 있는 신탁형 ISA 계좌입니다. 증권사에서 비교적 최근에 새로 만들어낸 형태의 ISA 계좌입니다.

 

 

 

 

ISA 계좌 입금한도

 

ISA 계좌의 입금 한도는 1년에 최대 2000만원까지 입금이 가능합니다. 또한 이월이 가능한 형태입니다. 예를 들어서, 만약 2022년 1000만원을 입금했다고 합시다. 그러면 입금한도에서 1000만원이 남게 되죠, 이것을 내년인 2023년도로 이월이 가능한 것입니다. 따라서 2023년에는 기존의 입금한도인 2000만원 + 이월된 1000만원해서, 총 입금한도가 3000만원이 되는 것이죠.

 

 

 

 

ISA 계좌로 세액공제 많이 받는 법

 

ISA 계좌 자체로도 많은 금액을 세액공제를 받을 수 있지만, 조금 더 많이 세액공제를 받을 수 있는 팁에 대해 말씀드리고자 합니다. ISA 계좌 3년 만기 후, 계좌 안에 있는 돈을 연금저축계좌 또는 IRP 계좌로 이체하면 세금공제 혜택을 추가로 받을 수 있습니다. 예를 들어서, ISA 계좌 만기 후에 연금저축계좌에 이체하게 된다면, ISA 만기 당시의 자금의 10%를 추가로 세액공제받을 수 있습니다. 이때 세액공제 최대한도 금액은 300만원 입니다. 또한 연금저축계좌는 최대한도가 1800만원인데, 1800만원 최대한도를 채웠어도 ISA 계좌에서 연금저축계좌로 이체가 가능합니다.